证券公司治理准则，证券公司治理准则是什么

发布时间：2024-12-11 热度：28

证券公司治理准则，证券公司治理准则是什么

证券公司治理准则概述

证券公司治理准则是为了推动证券公司完善公司治理，促进规范运作，保护股东、客户及其他利益相关者的合法权益而制定的一系列规定。这些准则通常包括对公司治理结构、内部控制、风险管理、信息披露等方面的要求。

主要内容

1. 总则

• 明确制定准则的目的是推动证券公司完善公司治理，促进规范运作，保护股东、客户及其他利益相关者的合法权益。

• 强调证券公司对客户负有诚信义务，不得侵犯客户的财产权、选择权、公平交易权、知情权及其他合法权益。

• 要求证券公司按照《公司法》等法律、行政法规的规定，明确股东会、董事会、监事会、经理层之间的职责划分。

2. 董事会职责

• 董事会是公司的决策机构，负责制定公司的发展战略，决定公司的重大事项，监督公司经营管理，确保公司依法合规经营。

• 董事会应当设立专门委员会，如审计委员会、提名委员会、薪酬委员会等，以协助董事会履行职责。

3. 监事会职责

• 监事会是公司的监督机构，负责监督公司财务状况、经营成果、合规管理等方面的工作，确保公司依法合规经营。

• 监事会应当设立专门委员会，如审计委员会等，以协助监事会履行职责。

4. 高级管理层职责

• 高级管理层是公司的执行机构，负责组织实施董事会决议，组织开展公司经营管理活动，确保公司依法合规经营。

• 高级管理层应当建立健全内部管理制度，防范风险，确保公司稳健经营。

5. 内部控制和风险管理

• 证券公司应当按照法律、行政法规和中国证监会的规定建立完备的合规管理、风险管理和内部控制体系。

• 证券公司董事会对合规管理、风险管理和内部控制体系的有效性承担最终责任。

6. 信息披露

• 证券公司应当加强信息披露，提高信息透明度，保障投资者知情权。

• 上市证券公司应当根据证券交易所上市规则中关于应当披露交易的规定，对于重大对外投资包括证券自营超过一定额度可能需要及时披露和提交股东会决议的情况，可以每年由股东会审议并披露自营投资的总金额。

实施和监督

• 证券公司及其股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和中国证监会的规定。

• 证券公司股东存在虚假出资、出资不实、抽逃出资或者变相抽逃出资等违法违规行为的，证券公司应当在10个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报告，并要求有关股东在1个月内纠正。

• 持有上市证券公司5%以上股份的股东、实际控制人应当根据《证券公司治理准则》第10条规定，在出现特定情况时，及时通知证券公司。

修订和更新

• 证券公司治理准则会根据市场环境和监管要求的变化进行修订和更新。例如，2020年3月20日，中国证券监督管理委员会发布了《证券公司治理准则(2020)》，对原有的准则进行了修订和完善。

• 2024年5月10日，中国证券监督管理委员会发布了《关于修订〈关于加强上市证券公司监管的规定〉的决定》，对上市证券公司的监管规定进行了修订，以适应新的市场环境和监管要求。